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[主观题]

被审计单位的有价证券,如果是由证券公司代为保管,审计人员可以考虑通过询证的方式予以证实。()

被审计单位的有价证券,如果是由证券公司代为保管,审计人员可以考虑通过询证的方式予以证实。()

此题为判断题(对,错)。

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更多“被审计单位的有价证券,如果是由证券公司代为保管,审计人员可以考虑通过询证的方式予以证实。()”相关的问题

第1题

证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务属于()。

A.财务顾问业务

B.证券经纪业务

C.融资融券业务

D.证券自营业务

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第2题

()又称代理买卖证券业务,是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务 A. 证券经纪业

()又称代理买卖证券业务,是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务

A. 证券经纪业务

B. 证券投资咨询

C. 证券自营

D. 证券资产管理

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第3题

注册会计师为被审计单位代编了财务报表,然后执行财务报表审计,对独立性最可能产生成胁或不利影响的是()

A.经济利益

B.自我评价

C.关联关系

D.外界压力

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第4题

证券经纪业务,又称代理买卖证券业务,是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的行为。依据代理业务的原则,证券公司不得有以下哪些行为?()

A.不能受理全权委托

B.不得垫付资金

C.不能受理按有关法规规定不能参与证券交易的人的委托

D.不得自行决定证券买卖,选择证券种类,决定买卖数量或者买卖价格

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第5题

应收账款函证的样本应当由注册会计师和被审计单位共同商定,并由被审计单位的职员负责寄出询证函。()
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第6题

下面关于证券经纪业务叙述错误的是()。 A.又称代理买卖证券业务,是指证券公司接受

下面关于证券经纪业务叙述错误的是()。

A.又称代理买卖证券业务,是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务

B.证券经纪业务分为柜台代理买卖证券业务和通过证券交易所代理买卖证券业务

C.在证券经纪业务中,经纪委托关系的建立表现为开户和委托两个环节

D.对于大宗交易,证券公司及其从业人员可在批准的营业场所之外接受客户委托和进行清算交割

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第7题

A证券公司为具有向期货公司提供中间介绍任务资格的公司,一直以来都接受B期货公司的委托,为其
提供介绍业务的服务。

根据以上材料,回答下列问题:

(1)A证券公司应当为B期货公司提供以下服务()。

A.代理客户进行期货交易、结算或者交割

B.代期货公司、客户收付期货保证金

C.协助办理开户手续

D.提供期货行情信息、交易设施

(2)若后来A公司经营的证券业务违法经营被证监会撤销了其业务资格,此时A证券公司与B期货公司之间的介绍业务关系()。

A.自动终止

B.由证监会责令终止

C.不受影响,仍然有效

D.由期货交易所责令终止

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第8题

审计是由专职机构和人员,对被审计单位的财务收支及其他经济活动的()进行审查和评价的独立性经济监督活动。

A.合法性

B.真实性

C.效益性

D.独立性

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第9题

或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的,将来可能会发生,并要由被审计单位承担的潜在损失。这
些可能发生的损失,到被审计单位资产负债表日为止,仍不能确定。 ()

A.正确

B.错误

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第10题

或有损失是指由某一特定的经济业务所在成的,将来可能会发生,并要由被审计单位承担的潜在损失。(

或有损失是指由某一特定的经济业务所在成的,将来可能会发生,并要由被审计单位承担的潜在损失。 ()

A.正确

B.错误

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第11题

会计师事务所承按了具体的某项审计业务后,应当有相应的业务层面的防范措施来确保消除或降低对独立性的不利影响。以下防范措施中,可能有效的是()。

A.由审计项目组以外的更有经验的注册会计师复核已执行的审计工作

B.向被审计单位的独立董事进行独立第三方咨询

C.向被审计单位的治理层披露服务性质

D.与被审计单位的总裁讨论职业道德问题

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