被审计单位的有价证券,如果是由证券公司代为保管,审计人员可以考虑通过询证的方式予以证实。()
此题为判断题(对,错)。
此题为判断题(对,错)。
第2题
()又称代理买卖证券业务,是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务
A. 证券经纪业务
B. 证券投资咨询
C. 证券自营
D. 证券资产管理
第4题
A.不能受理全权委托
B.不得垫付资金
C.不能受理按有关法规规定不能参与证券交易的人的委托
D.不得自行决定证券买卖,选择证券种类,决定买卖数量或者买卖价格
第6题
下面关于证券经纪业务叙述错误的是()。
A.又称代理买卖证券业务,是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务
B.证券经纪业务分为柜台代理买卖证券业务和通过证券交易所代理买卖证券业务
C.在证券经纪业务中,经纪委托关系的建立表现为开户和委托两个环节
D.对于大宗交易,证券公司及其从业人员可在批准的营业场所之外接受客户委托和进行清算交割
第7题
根据以上材料,回答下列问题:
(1)A证券公司应当为B期货公司提供以下服务()。
A.代理客户进行期货交易、结算或者交割
B.代期货公司、客户收付期货保证金
C.协助办理开户手续
D.提供期货行情信息、交易设施
(2)若后来A公司经营的证券业务违法经营被证监会撤销了其业务资格,此时A证券公司与B期货公司之间的介绍业务关系()。
A.自动终止
B.由证监会责令终止
C.不受影响,仍然有效
D.由期货交易所责令终止
第10题
或有损失是指由某一特定的经济业务所在成的,将来可能会发生,并要由被审计单位承担的潜在损失。 ()
A.正确
B.错误
第11题
A.由审计项目组以外的更有经验的注册会计师复核已执行的审计工作
B.向被审计单位的独立董事进行独立第三方咨询
C.向被审计单位的治理层披露服务性质
D.与被审计单位的总裁讨论职业道德问题