《上海证券交易所上市公司内部控制指引》规定,公司内控制度应力求全面、完整,至少在()作出安排。
A.公司层面
B.公司下属部门及附属公司层面
C.公司各业务环节层面
D.公司各管理层面
A.公司层面
B.公司下属部门及附属公司层面
C.公司各业务环节层面
D.公司各管理层面
第2题
A.p>A.《证券公司融资融券业务管理办法》
B.p>B.《证券公司融资融券业务内部控制指引》
C.p>C.《证券公司关于融资融券财产保全和强制执行措施实施细则》
D.p>D.《上海证券交易所融资融券交易实施细则》和《深圳证券交易所融资融券交易实施细则》
第5题
A.2001年1月,证监会发布了《证券公司内部控制指引》,要求所有的证券公司建立和完善内部控制机制和内部控制制度
B.2003年10月,财政部发布了《内部会计控制——工程项目(试行)》。这些规定明确了单位建立和完善内部会计控制体系的基本框架和要求
C.2006年5月,在《首次公开发行股票并上市管理办法》中规定:“发行人的内部控制在所有重大方面是有效的,并由注册会计师出具了无保留结论的内部控制鉴证报告”
D.2008年5月,财政部等5部委联合发布了《企业内部控制基本规范》,要求2009年7月1日起在上市公司范围内施行,并且鼓励非上市的大中型企业也执行基本规范
E.2010年4月15日,财政部等5部委出台了《企业内部控制应用指引第1号——组织架构》等18项应用指引、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》
第7题
根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》,科创板上市公司上市时未盈利的,在公司实现盈利前,控股股东、实际控制人自公司股票上市之日起()完整会计年度内,不得减持首发前股份。
A.1个
B.2个
C.3个
D.5个
第8题
A.王某为了应对企业危机,超出了公司章程使用其职权
B.王某同时在两家上市制造企业担任合规主管
C.王某向董事会负责
D.王某对A证券公司内部控制中存在的问题不承担责任
第9题
A.1个
B.2个
C.3个
D.5个